1. 税法的题目,一点都看不懂,求详细解释
我算给你看:
当月不可抵扣的进项税额=3400/(50000+70000)*70000=1983.33(元)。
解释如下:外购一批材料用于应税和免税货物的生产,价款20000元,增值税3400元。用于应税的才能抵扣进项税额,用于免税的不能抵扣进项税额。按销售额为基数分比例计算。如果上面的公式你还看不懂,建议你去问下小学数学老师。呵呵。
2. 关于税法的一些知识点求解!
(1)运杂费中的运费和建设基金的7%可以作为进项(200*7%=14),装卸费和保险费不可以
借:原材料 10236
应交税费——应交增值税(进项税额)1700
应交税费——应交增值税(进项税额)14
贷:银行存款 11950
(2) 借:管理费用 2000
应交税费——应交增值税(进项税额)340
贷:银行存款 2340
(3)借:固定资产 5000
应交税费——应交增值税(进项税额)850
贷:银行存款 5850
(4)借:银行存款 175500
贷:主营业务收入 150000
应交税费——应交增值税(销项税额) 25500
借:财务费用 7500
贷:银行存款 7500
(5) 借:银行存款 2340
贷:主营业务收入 2340
(6) 借:在建工程 117000
贷:原材料 100000
应交税费——应交增值税(进项税额转出) 17000
(7) 借:应收账款 23634
贷:主营业务收入 20000
应交税费——应交增值税(销项税额)3400
库存现金 200
应交税费——应交增值税(销项税额) 34
代垫的运费算作价外费用,也要缴纳增值税
3. 一道税法题求解,答案看不懂~~
(100+100×10%)×(1+20%) 这个是包含了烟叶税的价款
1-13%是税收优惠 直接从烟农手中收购 直接扣减13%
8×(1-7%)扣除运费进项税后直接进成本的部分
因为是委托加工 加工费12计入应纳税额
除以(1-30%)是算包含消费税的应纳税额
再乘30%为消费税
4. 税法一道题目不懂求大佬讲解一下
单位或个体工商户为员工提供应税服务属于非营业活动,不属于增值税应税范围,因此A错误;单位和个体工商户向其他单位或个人无偿销售应税服务,除以公益为目的或以社会公众为对象的,应视同销售,BCD都属于无偿提供服务,因此选BCD
P.S.销售货物同时提供运输服务属于混合销售,按销售货物纳税,但是无偿就另说了
5. 税法知识求解
8.B 9.D 10.A 11.D 12.C 13.A,做法:(3000—800)×10%×12=2640
14.A 15.A
第14题我拿不太准,其他的都可以肯定是正确的,希望对你有帮助
6. 一道税法的题目求解,求详细解答
1、进:8.9*7%=0.623
2、销:218*17%=37.06
11.7/(1+17%)*17%=1.7
3、销:58*17%=9.86
28*17%=4.76
4、进:14*17%=2.38
5、进:28*17%=4.76
1*7%=0.07
合计:
进:7.833
销:53.38
应纳:45.547
小汽车在2013年8月1日之后,进项税可以抵扣
7. 急啊啊啊啊求帮忙解答一下税法题目
销项税额=1200000元×16%+400×300×16%=192000+19200=211200元
1、问题未注明业务发生时间,上述计算按现行增值税税率16%计算(2018年5月1日及以后发生业务);
2、问题中(1)给出了生产成本和平均市场价,按增值税暂行条例规定,如果没有同类产品价格,则按组成计税价格计算,也就是220×(1+成本利润率10%),但问题给出了市场平均价,则按市场价计算。
进项税额=156200+100000×16%(进项税额转出)=172200元
该公司8月份应交纳增值税:
211200-172200-12530(上期留抵税额)=26470元
8. 税法的题目 求解释
[300000÷(1+17%)+117000÷(1+17%)]×30%=106923.0769元
销售额:如果卖给一般纳税人应该是不含税价,但题目中三处使用收入,均可确定为含税价。
出题本意应该是:
某化妆品厂为一般纳税人。10月份生产销售化妆品,销售额为417000元,其中销售给“一般纳税人”的化妆品,销售额为300000元,销售给“小规模纳税人”和消费者个人的化妆品收入为117000元,价格混合收取,化妆品消费税率为30%,计算该企业应纳消费税税额。
解题:[300000+117000÷(1+17%)]×30%=120000元。
这样题目才有多个考点,把增值税销售额含税与否结合起来。
如果第一个“取得收入”不改,题目的数学逻辑不成立。417000≠300000×(1+17%)+117000
收入要将增值税一并收入。