商业银行经营管理理论经历过程

1. 商业银行经营管理理论经历过程

大概说一下 还有更详细的 如果要课件我可以发给你
西方商业银行的经营管理理论经历了资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论三个发展阶段。
一、资产管理理论
    时间段：资产管理理论产生于商业银行建立初期，一直到20世纪60年代，它都在银行管理领域中占据着统治地位。 
  尽管各种资产管理理论观点不一，但都有一个共性（即共同观点）：商业银行应着重资产业务的管理。 
负债管理理论
负债管理理论盛行于20世纪五六十年代的西方商业银行。负债管理理论一定程度地缓解了商业银行流动性与盈利性的矛盾。
观点：银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债达到目的。商业银行保持资金的流动性无需经常保有大量的高流动性资产，通过发展主动型负债的形式，扩大筹集资金的渠道和途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。
影响：被动性负债→主动性负债
资产负债管理理论
  背景：金融创新导致利率上升（负债成本提高，财务风险加大，利率风险凸显），利率管制放松（银行吸存压力减小）
核心观点
1. 流动性问题。2. 风险控制问题。3. 资产与负债的对称。

2. 结合商业银行经营管理理论，论述我国银行应该怎样进行管理

商业银行经营管理理论的发展经过了资产管理理论、负债管理理论与资产负债综合管理理论三个阶段。
资产管理理论是最早产生的一种银行经营管理理论，它的发展分为三种观点，即商业性贷款理论、转移理论与预期收入理论。
负债管理理论是在金融创新中产生的一种银行管理理论，认为银行可以通过主动负债以增强其流动性。
资产负债综合管理理论兼顾了银行的资产与负债结构，强调资产与负债两者之间的规模与期限搭配协调，在利率波动的情况下实现利润最大化。
各国在资产负债综合管理理论付诸实践的基础上建立起一系列模型，主要包括线性规划模型、财务规划模型、利率敏感性缺口管理与存续期间缺口管理模型等。

3. 商业银行经营管理课程作业

1.对
2.错
3.错
4.对。

4. 商业银行经营管理论述题。。急！！！

你好，在上个月，银监会曾发文称建议银行少参与房地产贷款业务，特别是三四线城市的房地产。原因就在于三四城市房价已几近腰斩，一二线城市虽无明显下跌趋势，但上行空间已明显受限。从这个层面上讲，银行并没有继续大量放贷的动力。

第二点，上个月央行宣布降息，但是实际上是存款利息并没有变，而贷款利率下调较多，也就是说存贷息差缩小，这是中国金融市场利率市场化的又一举措，这对于银行而言，意味着利润空间的压缩。而且此次降息是2012年以来首次降息，多数机构预测后续还会降息，那么在这个当口，银行同样没有在现时就放贷的动力。

暂时能想到这两点，希望对你有所帮助。

5. 论述商业银行经营管理理论经历了几个发展阶段及其主要内容。

（1）资产管理理论：产生于商业银行建立初期，一直到20世纪60年代，它都在银行管理领域中占据着统治地位。主要内容：商业银行应着重资产业务的管理。（2）负债管理理论：盛行于20世纪五六十年代的西方商业银行，一定程度地缓解了商业银行流动性与盈利性的矛盾。主要内容：银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债达到目的。商业银行保持资金的流动性无需经常保有大量的高流动性资产，通过发展主动型负债的形式，扩大筹集资金的渠道和途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。（3）资产负债管理理论主要内容：流动性问题、风险控制问题、资产与负债的对称。

6. 第四章 商业银行经营与管理 笔记

【考点一】商业银行经营与管理的原则 
  
 ①安全性；②流动性；③效益性
  
  【考点二】商业银行经营的组织：业务运营 
  
 传统的业务运营模式
  
  （1）特点：网点的会计核算型。
  
 （2）优点：前后台紧密结合，业务处理快捷等。
  
 （3）缺点：由于风险控制的要求，后台各个流程环节都必须配备人员，单人业务量不饱满，人工成本高。
  
 新型的业务运营模式
  
 核心：前台与中后台分离。
  
 优点：①前台营业网点业务操作规范化、工序化；②业务处理集约化；③运营效率有效提 升；④风险防范能力提高；⑤成本大幅降低。
  
 电子银行业务运营模式(1) 电子银行是银行传统柜台业务的延伸。
  
 (2) 电子银行渠道主要包括：网上银行、电话银行、手机银行、自助终端。
  
 (3) 优势：①促进商业银行实现经营模式变革与创新。②有效降低经营成本，提高经营效率。 ③促进商业银行提供更多优质服务。
  
  【考点三】商业银行经营的核心：市场营销 
  
 商业银行的市场营销策略：
  
 (1) “4P”营销组合策略：产品、价格、渠道和促销。
  
 (2) “4C”营销组合策略：消费者、成本、便利和沟通。
  
 （3）“4R”营销组合策略：关联、反应、关系和回报。这种营销最大的特点是以竞争为导向。
  
  【考点四】中间业务和表外业务(2021教材变动) 
  
 1、 表外业务和中间业务两者均不构成表内资产和负债。
  
 中间业务：主要是以客户委托为前提、由商业银行为客户办理支付和其他委托事项而收取手续费；
  
 表外业务：可能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
  
 2、 中间业务特点：①不运用或不直接运用银行的自有资金；②不承担或不直接承担市场风险；③以接受客户委托 为前提，为客户办理业务；④以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益；⑤种类多、范围广, 在商业银行营业收入中所占的比重日益上升 。 
  
  【考点五】理财业务 
  
 1、商业银行理财业务开展应遵守的基本原则
  
 （1）诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益。
  
 （2）成本可算、风险可控、信息充分披露，严格遵守投资者适当性管理要求，保护投资者合法权益。
  
 2、理财产品的类型
  
  按募集方式： 
  
  公募理财产品， 指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。
  
  私募理财产品， 指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。
  
  合格投资者： 指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：① 具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币，或 者家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于 40万元人民币；②最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依 法成立的其他组织；③国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。
  
  按投资性质： 
  
  固定收益类理财产品， 投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%。
  
  权益类理财产品， 投资于权益类资产的比例不低于80%。
  
  商品及金融衍生品类理财产品， 投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%。
  
  混合类理财产品， 该产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准。
  
  按运作方式： 
  
  封闭式理财产品， 指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间内，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。
  
  开放式理财产品， 指自产品成立日至终止日期间内，理财产品份额总额不固定，投资者可以按照协议约定，在开放日和相应场所进行认购或者赎回的理财产品。
  
  理财产品的管理： 
  
 公募理财产品：单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。
  
 私募理财产品：合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币，投资于单只混 合类理财产品的金额不得低于40万元人民币，投资于单只权益类理财产品、单只商品及金融衍生品类理财产品的金额不得低于100万元人民币。
  
 ① 可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。
  
 ② 商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。
  
 ③ 商业银行面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券。
  
 ④ 商业银行不得发行分级理财产品。
  
 ⑤ 理财产品销售文件应当载明产品类型、投资范围、投资资产种类及其投资比例，并确保在理财产品成立后至到期日前，投资比例按照销售文件约定合理浮动，不得擅自改变理财产品类型。
  
  资产负债管理的内容： 
  
 资产管理
  
 (1) 贷款管理(最主要的资产和最主要的资金运用)
  
 内容：贷款风险管理；贷款利率管理；贷款期限结构管理；信用贷款与抵押贷款比例管理；对内部人员和关系户的贷款予以限制。
  
 (2) 债券投资管理：我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。
  
 (3)现金资产管理
  
 我国商业银行的现金资产主要包括：
  
 ①库存现金；②存放中央银行款项，即存款准备金(包括法定存款准备金和超额准备金)；③存放同业及其他金融机构款项。
  
 负债管理：
  
 （1）存款管理：内容：①对吸收存款方式的管理；②对存款利率的管理；③对存款保险的管理。
  
 （2）借入款管理
  
 短期借款：同业拆借、证券回购和向中央银行借款等；长期借款：发行金融债券，包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换债券等。
  
 管理内容是：严格控制特定目的的借入款；分散借入款的偿还期和偿还金额，以减轻流动性过于集中的压力；控制适当的规模和比例，并以增加短期债券为主，增强流动性；努力扩大借入款的渠道或后 备渠道，以保证必要时能扩大资金来源。
  
  【考点七】我国的监管资本要求与管理、经济资本管理内容 
  
 1、 监管资本的构成：
  
 (1) 核心一级资本包括：实收资本/普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少 数股东资本可计入部分。
  
 (2) 其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。
  
 2、 资本充足率的监管要求，根据《资本办法》，商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：
  
 第一层次：
  
 最低资本要求
  
 ① 核心一级资本充足率5%
  
 ② 一级资本充足率6%
  
 ③资本充足率8%
  
 第二层次：储备资本要求与逆周期资本要求
  
 ①储备资本要求 2.5% 
  
 ②逆周期资本要求：0〜2. 5%
  
 第三层次：系统重要性银行附加资本要求1%。
  
 第四层次：第二支柱资本要求，根据单家银行风险状况确定。
  
 3、经济资本是银行为了承担风险而真正需要的资本，主要功能是防范风险和创造价值。
  
  经济资本管理包括三项内容：经济资本计量、经济资本分配、经济资本评价。
  
  【考点八】财务管理 
  
 成本管理包括：运营成本（筹集资金、运用资金、回收资金及其他经营活动中所发生的耗费）、资金成本、风险成本、资本成本。
  
 （1） 构成：①利息支出；②经营管理费用（员工工资、电子设备运转费、保险费）；③税费支出（手续费支出、业务招待费、业务宣传费及相关税费）；④补偿性支出（固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销）；⑤营业外支出
  
 （2） 基本原则：①成本最低化；②全面成本管理；③成本责任制；④成本管理的科学化。
  
 （成本管理是商业银行财务管理的核心内容，成本核算是银行经济核算的重要环节。）
  
 利润管理
  
 1、 构成：
  
 （1） 营业利润：营业收入一营业支出本后的净额
  
 （2） 营业外收支净额：营业外收入一营业外支出
  
 ①营业外收入内容，包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。②营业外支出内容，包括：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。
  
 2、 按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提 取。法定盈余公积金可弥补亏损和转增资本金，弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25%。
  
 财产管理指对固定资产和低值易耗品管理。（分类管理，正确计提折旧，严格控制基本建设，加强在建工程管理。）
  
 财务报告与财务分析
  
 （1） 会计报表：资产负债表；利润表；财务状况变动表
  
 （2） 财务分析：
  
 财务分析分为资金分析、财务分析两大部分，两部分均应并重。资金分析应着重对资产负债比例管理的各项指标的执行情况进行分析。
  
 绩效评价以经济增加值（EVA）为核心业绩指标，从效益、风险、竞争力等多方面进行考核评价，落实经营主体责任，客观衡量分支机构等的经营管理绩效。

7. 商业银行经营管理理论可分为哪几个阶段，其主要内容是什么

不同历史时期，由于经营条件的变化，现代商业银行的经营理论，经历了资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论这三个阶段的演进过程。而每个阶段又有不同方面的内容。具体如下：
1.资产管理理论（三个方面）
商业性贷款理论：商业性贷款理论又称”真实票据理论“，从银行资金来源主要是吸收进来的存款这一客观事实出发，考虑到保持资产的流动性的要求，主张商业银行只应发放短期的，与商品周转相联系或与生产物资储备相适应的自偿性贷款，即随物资周转发放贷款，待销售过程完成后，贷款会从收入中得到偿还。这种贷款是以商业行为为基础，有真正的商业票据为凭证。商业性贷款即符合银行资产流动性要求，又适当地考虑到了盈利性。而且，由于贷款是随贸易活动伸缩的，不会引起货币和信用膨胀。

转移理论：这种理论认为，银行能否保持其资产的流动性，关键在于资产的变现能力。只要掌握了一定量的，信誉好，期限短，且易于出售的证券，并在需要资金时，能够迅速地、不受损失地出售或转让出去，银行就能维持其经营的流动性。

预期收入理论：预期收入理论是一种关于银行资产投向选择的理论，这种理论认为，商业银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现，而且商业银行贷款或可转让的资产，其偿还或变现能力都以未来的收入为基础。只要未来收入有保证，即使是长期放款，仍可保持流动性。反之，如果没有未来收入作保证，即使是短期放款，也存在发生坏帐，到期收不回来的可能。因此，银行应根据借款人的预期收入来安排贷款的期限、方式，或根据可转换资产的变现能力来选择购买相应的资产。
2.负债管理理论（三个方面）
存款理论：存款理论认为，存款是银行最重要的资金来源，是银行资产经营活动的基础；存款是被动的，从属的，受存款人的意志左右；为了实现银行经营的稳定性和安全性，资金运用必须限制在存款的稳定的沉淀额度之内。存款理论强调按客户的意愿组织存款，遵循安全性原则管理存款，根据存款的总量和结构来安排贷款，参考贷款收益来支付存款利息，不主张盲目发展存贷业务，不赞成盲目冒险的获利经营。

购买理论：购买理论对存款理论作了很大的否定，认为银行对负债并非消极被动，无能为力，而完全可以主动出击；银行购买外界资金的目的是保持流动性，银行在负债方面有广泛的购买对象，如：一般公众；同业金融机构，中央银行，财政机构等等。还有众多的购买手段可以运用，最主要的手段是直接或间接提高资金价格，如高利息、隐蔽补贴、免费服务等高于一般利息的价格。一般在通货膨胀条件下，存在着实际的低利率或负利率，或实物资产投资不景气。而此时金融资产投资较为繁荣时，购买行为较为可行。

销售理论：销售理论认为银行是金融产品的制造企业，银行负债管理的中心任务就是适合客户的需要，营销这些金融产品，以扩大银行资金来源和收益水平。为此，银行应做到：客户至上，竭诚为客户提供金融服务；善于利用服务手段达到吸收资金的目的，这就是要做到围绕着客户的需要来设计服务，通过改进销售方式来完善服务。最为重要的是，销售观念要贯穿负债和资产两个方面，将资产与负债联系起来进行营销活动的筹划。
3.资产负债理论（四个原则）
资产负债管理理论是以资产负债表各科目之间的“对称原则”为基础，来缓解流动性、盈利性和安全性之间的矛盾，达到三性的协调平衡。所谓对称原则，主要是指资产与负债科目之间期限和利率要对称，以期限对称和利率对称的要求来不断调整其资产结构和负债结构，以实现经营上风险最小化和收益最大化。其基本原则主要有：
（1）规模对称原则。这是指资产规模与负债规模相互对称，这里的对称不是一种简单的对等，而是建立在合理经济增长基础上的动态平衡。
（2）结构对称原则，又称偿还期对称原则。银行资金的分配应该依据资金来源的流通速度来决定，即银行资产和负债的偿还期应该保持一定程度的对称关系，其相应的计算方法是平均流动率法，也就是说，用资产的平均到期日和负债的平均到期日相比，得出平均流动率。如果平均流动率大于1，则说明资产运用过度，相反，如果平均流动率小于1，则说明资产运用不足。
（3）目标互补原则。这一原则认为三性的均衡不是绝对的，可以相互补充。比如说，在一定的经济条件和经营环境中，流动性和安全性的降低，可通过盈利性的提高来补偿。所以在实际工作中，不能固守某一目标，单纯根据某一个目标来决定资产分配。而应该将安全性，流动性和盈利性综合起来考虑以全面保证银行目标的实现，达到总效用的最大化。
（4）资产分散化原则。银行资产运用要注意在种类和客户两个方面适当分散，避免风险，减少坏帐损失。

8. 商业银行经营管理学试题，能会几个做几个，着急在线等，截止到6月12日下午三点，拜托了

五、甲银行预测，在今后的两年内，国内生产总值（GDP）将以每年4.5%的速度增长。对于银行投资经理来说，这一预测有什么意义？他应该怎么做？
答案：1）4.5%的增速相对以往几年是经济加速增长的，企业盈利好转，可建议加大放贷力度，或者建议客户多配股权类资产；如果认为该增速过快已导致经济过热，则应转向对宏观不敏感行业的放贷与投资。
      2）4.5%相对是经济严重下滑的，如在中国，那应谨慎放贷，缩减股权类投资；但如果判断4.5%已是增速最低谷会触发货币政策和财政政策转向，首先可以因为降息预期加大债券投
三、甲、乙两公司属同一行业，其资产负债表如下，如果这两家公司同时申请短期借款，你认为应该优先考虑哪家公司，为什么？（15分）

甲公司资产负债表            （单位万元）
资    产	负    债
流动资产	1500	流动负债	500
固定资产	1000	长期债务	1000
		股  权	1000
合  计	2500	合  计	2500
乙公司资产负债表            （单位万元）
资    产	负    债
流动资产	3000	流动负债	2000
固定资产	2000	长期债务	1800
		股  权	1200
合  计	5000	合  计	5000

答案：
流动比率：甲公司=1500/500=300%   乙公司=3000/2000=150%
因为甲公司的流动比率高于乙公司，所以应该先考虑甲公司。